【零利率退休攻略04】搶救退休金 勞退月領3萬不求人

文|劉以親    攝影|董孟航 陳俊銘 林育緯    繪圖|鄭雅紋
勞退是雇主提供的退休金,新制下勞工自己也可選擇再提6%。

勞保破產在即,政府不得不進行拆彈改革,讓很多勞工強烈意識到退休金將要縮水,但其實勞工除了勞保老年年金外,還有一筆勞工退休金,是雇主提供的企業退休金,只要工作期間存好存滿,照樣能月領3萬元不求人。

「勞保快要破產,以後老了退休怎麼辦?」今年57歲的馮先生辛苦工作35年,眼看就快能辦理退休,然而這幾年不時聽到勞保破產消息,讓他一臉無奈,近期朋友提醒他說:「你不是還有一筆勞工退休金嗎?」事實上,對具勞工身分的一般上班族來說,退休金有2筆,一筆是來自「勞保」的老年給付,另一筆則來自「勞退」,2者無關。

聽到朋友的提醒,馮先生這才想起15年前公司曾和他結算10年的工作年資,領過一筆約80萬元的舊制退休金,之後公司也有按月幫他提撥6%工資的新制勞退金。

台電等國營企業,多數勞工都有舊制年資,退休金會提存在公司專戶。

 

新制上路 保留舊年資

之所以有新舊制勞退金,是因為政府在2005年7月1日施行《勞工退休金條例》(勞退新制)。新制上路後,依法規定雇主必須按月幫勞工提撥至少6%工資的新制勞退金至個人退休專戶,即使勞工離職,也能將專戶帶著走,長期累積歷任老闆們提撥的新制勞退金。

當初新制上路前,為保障原先適用《勞動基準法》的勞工,勞工可自行選擇新舊制,而即使選了勞退新制,舊制年資也會保留,只要最後在原公司符合條件退休,不僅能領到新制勞退金,也可領取舊制退休金,如4大國營事業,包括中油、台電、台水及台糖,就有1.3萬餘名勞工屬於這樣的雙軌制。

勞工若選擇新制自提,不僅能強迫自己儲蓄,還有免稅效益。

 

專戶積累 年改不用怕

日前經濟部統計,2020上半年4大國營事業有8,865名勞工符合資格,成功爭取結清舊制年資,先將舊制勞退金領進口袋,由於他們的年資大多超過25年以上,平均每人可領到373萬元。

而以馮先生為例,因任職於民營企業,當時考慮公司規模小、未來可能換工作,早在新制上路前,就先和公司協議結清舊制年資,之後再加入勞退新制,繼續累積退休金。

不過,對多數勞工而言,包括在條例上路後才進入職場的勞工,或是離開原公司轉換到新公司上班的勞工,適用勞退新制最是普遍。專精企管顧問精算師葉崇琦表示:「舊制勞退金是跟任職的公司領,新制勞退金是跟勞保局領,很多勞工只知道向勞保局請領老年給付,會不小心忽略這筆錢,或者常跟有破產危機的勞保搞混。」

簡單來說,新制勞退金就是勞工的第2筆退休金,一旦存好存滿,即使勞保年改大刀砍下來,退休生活也能無虞,尤其勞退新制已上路15年,依規定,只要是年滿60歲、年資15年的勞工,領取勞退的方式有2種可選:一是一次領走退休金個人專戶裡所有的錢,二是選擇領月退休金至平均餘命84歲、直到專戶金額歸零為止。

新舊制勞退金只要存好存滿,不必害怕勞保年改大刀砍下來。

 

合併年資 提早享月退

勞保局統計,2020年底前將出現第1批有資格選擇一次領或領月退的勞工,人數多達6萬人。「不過,因為有些勞工在勞退新制上路時,跟雇主協議將舊制年資結清,並全額轉入新制專戶,因而新舊制年資可以合併計算,所以已經開始領月退。」勞保局勞工退休金組專委王昭卿指出,截至2020上半年已有191人正在領月退,其中,有102名勞工的月退金額高達2萬5,000元,更有62名勞工的月退金超過3萬元以上。

任職於金融業的邱先生,就是當初少數將舊制年資結清,並全數轉入新制專戶的勞工,「我舊制結清領到約90萬元,雖然新制年資只有15年,但是併計舊制年資超過20年,再過3年我就滿60歲、符合資格領這筆錢,但我打算工作到65歲再領月退。」

月薪超過15萬元的邱先生,每月除了雇主固定提撥的6%勞退金,又額外再自提6%,這些年下來,不考慮政府的操作績效和至少2年期定存利率保證收入,他的退休專戶裡已經累積出400多萬元的新舊制退休金。

即便年過60歲,只要有工作,雇主就必須提撥新制勞退金。

 

自願提撥 儲蓄兼節稅

高薪族的他坦言,自己每月自願提繳9,000元(15萬元×6%)至退休專戶,目的有2個:一是存勞退金,二是藉此節稅,因為勞工每月自願提繳退休金的金額,可以從當年度的個人綜合所得總額中全數扣除,以邱先生所得稅率高達40%為例,1年就可以省下4萬3,200元的稅金。

再則,如果考慮這筆勞退金的投資收益,即便保守以近10年平均保證收益1.22%計算,當邱先生退休時,約可累積出660萬元的勞退金,「以這樣的金額計算,足夠我84歲之前,每個月都至少領到3萬元。」

其實,想要退休後月領3萬元新制勞退金,並非高薪族的權利,年輕勞工也可以透過自提方式、長期複利達成。

勞保局每年都會主動通知年滿60歲且停繳退休金1年以上者,請領新制勞退金。

 

第1招 自提最高6%

近幾年由於勞退基金收益率提高,願意自提勞退金的人數有增加趨勢,突顯勞工希望能長期規劃、準備退休金,因為有雇主提繳至少6%當基礎,勞工再自提6%,就能讓退休金翻1倍。

「以前年紀輕,哪會想到要存退休金,也不想要每月薪水被多扣這筆錢。」在保險業工作的莊小姐,從35歲開始改變想法,已經按月自提6%新制勞退金超過5年,甚至連她62歲的媽媽,看到勞退基金收益好,明明已經過了可以提領的60歲,也願意額外再自提6%,她開玩笑說:「我就當跟政府的會,想用錢的時候再標會!」

勞退新制自提的節稅效果,對高薪、高所得稅率者來說最有利。

葉崇琦表示,時間是年輕人最大的優勢,趁早開始自提6%退休金,可能一開始受限薪資低、所得稅率低,以致累積和節稅效果都不大,但只要善用時間長期複利,仍然可以滾大退休金。

以25歲勞工每月薪資3萬元試算,假設每年薪資成長2%、投資報酬率3.5%,那麼新制勞退金一直累積到65歲為止,這中間勞工有沒有額外自提6%差很大,「有自提與沒有自提這2種情況,在退休後,前者每月領的金額會比後者多出1萬5,000元。」

王昭卿補充表示:「勞工如果短期有預算考量,或者手頭資金較吃緊,也不一定要自提最高的6%,僅自提1%也可以,每年都能在6%額度內彈性更改比例2次。」

勞保局勞工退休金組專委王昭卿表示,勞工參與自提,每年可在6%額度內更改比例2次。

 

第2招 延後請領年齡

因為新制勞退金的請領年齡是60歲,而目前國人平均餘命約84歲,換句話說,假如60歲退休,那麼退休人生就長達24年,葉崇琦解釋,新制勞退金是職涯退休金的本利和(本金加收益),在選擇月退的情況下,本利和會依退休餘命24年按月平均分配,直到84歲時、專戶歸零為止,「如果延後至65歲再退休請領,相當於工作和累積退休金的時間拉長5年,而屆時退休餘命也會縮短至20年,那麼同樣按月分配的勞退金就會變多。」

專精企管顧問精算師葉崇琦表示,勞工可趁早參與自提,滾大退休金。

他以小張和小王都是25歲的勞工為例,月薪3萬元,之後每年薪資成長2%、投資報酬率3.5%計算,雇主有照規定提撥6%退休金,他們也都自提6%,但是小張工作到60歲退休,小王則是奮鬥到65歲,試算下來,小張只能領月退2萬486元,小王可領月退3萬359元,只差5年時間,退休金流每月差了9,873元。

「如果工作到60歲,因為退休規劃或者暫時離開職場,不再累積退休金,但是選擇晚幾年請領,因為持續複利,而且領取期間較少,月退金額一樣會比較多。」葉崇琦建議,年輕勞工可以趁早參與自提,等屆齡退休時,再考量退休資金需求和工作意願,決定自己何時領錢。

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