基金教母蕭碧燕9年前買了2張三代保單,每年能領12萬元生存保險金,她百年後可由兒子續領,當初她規劃三代保單的初衷,是為了幫自己打造一份穩定的退休現金流。

「2009年我手上有閒置現金,就以兒子為被保險人,先後買了2張三代保單。」基金教母蕭碧燕的投資管道除了基金外,9年前她買了2張保費共約480萬元的保單,分6年繳清,目前每年可領到共計12萬元的生存保險金。

「保單要保人是我,在兒子有生之年,要保人有權利決定保險金要給誰,目前受益人是我,以後也可以讓兒子或孫子當受益人。」其實,蕭碧燕規劃三代保單的初衷,主要是為了幫自己打造一份穩定的退休現金流,減輕獨生子養育雙親的負擔,若她身故,兒子還能續領保單的生存保險金,兒子不在後,孫子則能領到一筆身故保險金。

惠譽會計師事務所會計師鄭惠方指出,三代保單的稅務問題包含贈與稅、遺產稅及所得稅。

「能留財產給子女當然好,可是萬一子女不懂得守財怎麼辦?我寧願把錢存進保險裡再慢慢給,而不要一次給,這才是一輩子最大的保障。」蕭碧燕看得長遠,擔心贈與一筆錢可能轉眼花光、被騙走或投資失利。

擅長投資的蕭碧燕透露,自己配置三代保單的金額並不高,年繳保費不到80萬元,控制在每人每年220萬元的贈與免稅額以內,她買最多的還是債券基金,基金配息是主要退休金來源,「大家都羨慕公務員可以領月退俸,我透過保險和基金的配置,也讓自己享有領不完的『年金』。」