標榜三代傳承的保單，父子孫3人的名字都會出現在契約上，因此衍生出許多稅務問題。投保填寫契約時，一定要先搞懂保單要保人、被保險人、生存金及死亡金受益人等4欄位該怎麼填才妥當。
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【理財小學堂】保險顧三代有撇步 1分鐘掌握投保4要點
坊間常聽到的「三代保單」，是許多父母利用保險進行財務分配的方法之一，但投保前一定要填妥4個欄位，否則相關稅務就會找上門。
例如，父親為要保人，兒子是被保險人，孫子是生存金及死亡金受益人；當父親過世，保單價值會計入遺產，產生遺產稅；父親在世時，生存給付受益人是孫子，會涉及贈與稅問題。另外，要保人與死亡保險金受益人不同，又牽涉到最低稅負。
因此想藉由保單做為資產傳承工具，規劃前一定要好好釐清相關稅務問題。現在就透過以下1分鐘影音，掌握三代保單該怎麼規劃最聰明。
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