總統賴清德今（17）日上午第2次在總統府聽取行政院116年度中央政府總預算案簡報後表示，政府在歲入歲出平衡、實質零舉債的前提下，決定增列歲出2357億元，於明年普發現金每人1萬元。賴清德表示，上週五主計總處公布最新經濟數據，台灣經濟表現持續上修，較原先預測更為強韌。今年第1季經濟成長率由14.55%上修至15.43%，第2季初步統計也達12.93%，已連續3季呈現雙位數成長；上半年經濟成長率達14.15%，是半世紀以來同期最佳表現。根據最新預測，今年全年經濟成長率也由9.64%上修至11.05%，可望創下39年來新高。
與此同時，台股近期雖在45K區間震盪，但本土券商今天出具報告評估，AI需求持續爆發，推升台股企業第2季獲利大幅優於預期。法人指出，2026年第2季上市公司稅後純益達1.8兆元，季增27%、年增逾110%，創單季歷史新高，年增幅更寫下2021年第2季以來最佳表現。獲利爆發主要受惠AI需求與全球半導體擴產浪潮延續，從先進製程、AI伺服器、關鍵零組件到記憶體供應鏈均明顯受惠，部分供應鏈亦因供需吃緊帶動ASP與毛利率提升。更值得注意的是，本輪獲利上修已開始向非AI產業擴散。法人將2026年台股整體盈餘成長率由42%上修至50%，其中非AI族群由17%大幅上修至30%；2027年整體盈餘成長率調升至26%，非AI族群亦提高至12%，反映企業獲利結構轉向更廣泛的全面復甦。
支撐這波盈餘上修循環的關鍵，仍是大型雲端服務供應商（CSP）持續擴張資本支出。法人指出，自2023年下半年AI投資熱潮啟動以來，大型CSP幾乎每季均調高資本支出預算，帶動企業財報及財測頻頻優於市場預期。另一方面，CSP手中的未認列訂單（RPO／Backlog）也快速攀升，由2025年下半年約7000億美元增至目前約1.7兆美元，增速更由約40%擴大至150%。龐大的Backlog顯示AI相關需求仍明顯高於現有供給，使未來2至3年的營收能見度大幅提高。法人認為，本次財報季顯示AI成長動能正由資料中心基礎建設，逐步延伸至AI推理、企業AI應用及新世代GPU平台，獲利週期已正式走向應用擴散與獲利收成。
評價方面，目前台股約交易在2027年預估獲利的18倍本益比，法人認為仍處相對合理區間，因此維持中長期正向看法，台股年底前目標仍為 50000點，未來一年則上看 55000點。不過，短線操作仍須留意籌碼壓力，台股自7月重挫約8800點後已快速反彈逾7000點，目前逐步進入前波大量套牢區，上檔賣壓及追價風險同步升高，策略上建議避免追高、等待拉回布局。產業配置方面，法人優先看好輝達Rubin Ultra平台帶動的新一輪硬體升級需求，包括散熱、電源供應器、銅箔基板、ABF載板、高速交換器及光通訊等供應鏈；此外，大型CSP擴大自研AI ASIC布局，也將帶動IC設計服務、先進封裝及高速傳輸等族群成為下一階段投資主軸。
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