台股日前在衝高後出現明顯拉回，日K線放量留長上影線，充分反映出市場對於指數處於歷史高檔、面對中秋長休市的避險與調節心態。本土法人指出，由於連假後直到週二才會恢復交易，短線震盪與高評價族群的追價壓力偏高。不過，中長線多頭架構未變，投資人若想在節前後尋求契機，不妨聚焦基本面與技術籌碼具備優勢、營運初見轉機或評價相對偏低的族群。
在營運轉機與技術籌碼強勢的族群中，多檔個股繳出亮眼成績單。科嶠（4542）受惠營收創高及毛利率維持在38.82%的高水準，第二季每股盈餘（EPS）達1.07元，創近年單季新高，季增167.5%、年增高達2,040%，正式宣告轉型半導體設備步入收割期。安葆（7792）第二季獲利暴增，EPS達5.1元創歷史新高，主要受惠AI資料中心與半導體建廠訂單全面調升價格、海外工程利潤率優化及批量採購降低物料成本。
此外，力士（4923）擺脫連續七季虧損，第二季EPS攀升至0.40元，訂單能見度已延伸至2027年中。身居台灣前二大乙太網路IC供應商的九暘（8040），第二季EPS為0.25元，正式終結本業連續11季虧損。廣閎科（6693）第二季營收達6.52億元創新高，單季EPS達2.21元，順利擺脫去年虧損陰霾。
在技術籌碼強勢股方面，力旺（3529）的3奈米安全IP與嵌入式記憶體IP已與主要晶圓代工廠合作量產，先進節點授權收入佔比過半。而艾姆勒（2241）、統懋（2434）、巨鎧精密-創（2254）、兆勁（2444）與國際中橡（2104）等雖然先前營運仍在打底或面臨挑戰，但近期紛紛搭上AI伺服器散熱、電源管理、車用光通訊及低軌衛星等熱門題材，技術面出現轉強跡象。
針對相對保守或希望追求穩健布局的投資人，本土法人建議將目光轉向低評價且具備實質業績支撐的標的。亞通（6179）受惠菲律賓大型能源工程認列進度加速，第二季EPS達0.86元創近年新高，合約將持續認列至2027年高峰。應廣（6716）憑藉BLDC 32位元控制晶片切入高轉速風扇與電機供應鏈，第二季EPS高達3.06元創歷史新高。
其他如美食-KY（2723）受惠美國市場強勁成長及大陸營運調整，第二季三率三升，EPS達1.88元。遠雄港（5607）受惠加值園區滿租與空運出口暢旺，第二季EPS達1.2元創歷史新高。鈊象（3293）上半年EPS達22.77元，東南亞授權與美國Social SS成效顯著。裕融（9941）上半年EPS為3.86元，精準風控奏效。
在營建資產方面，宏璟（2527）受惠建案入帳爆發期，上半年EPS達3.99元創歷史同期新高。三圓（4416）第二季營收達14.6億元創48季新高，毛利率回升至61.31%，單季EPS達3.57元，前瞻本益比低於4倍。
在半導體與電子次產業方面，研調機構預期全球矽晶圓供需缺口將從2026年底的8%擴大至2028年的24%，產業將迎來上行週期。法人建議在矽晶圓與光電、PCB及被動元件等族群中，透過多空交易組合靈活應對，例如偏多看待嘉晶（3016）、雷笛克光學（5230）、健鼎（3044）、金像電（2368）、博智（8155）與國巨（2327）、光頡（3624）等基本面或評價具優勢的個股。在長假前後盤勢震盪之際，投資人應嚴守技術面停損停利，審慎控管風險，迎接節後多頭歸隊的行情。
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